یکی از حقوقدان گفت: اجاره کارت یا حساب بانکی نه تنها باعث فرار مالیاتی می شود بلکه مسئولیت کیفری سنگینی را برای دارنده حساب نیز دارد.
حساب های کارت یا بانکی برای اهداف مختلف انجام می شود ، اما یکی از رایج ترین آنها فرار مالیاتی است. مشاغل و مشاغل با معاملات بالا و گردش مالی درآمد آنها را پنهان می کنند.
کمال راف ، وکیل و عضو هیئت علمی دانشگاه آزاد اسلامی ، گفت: “این یک جرم سنگین است که طبق ماده ۵ قانون مالیات مستقیم ، مجازات هایی مانند حبس ، مجازات های نقدی ، شلاق زدن و محرومیت از حقوق اجتماعی را برای عاملان مجازات کرده است.”
وی افزود: این قانون حتی شامل کسانی است که کارت یا حساب خود را به دیگران اجاره می دهند ، زیرا این به معنای جلوگیری از دسترسی مسئولان مالیاتی به اطلاعات اقتصادی است و قانون به طور جدی با آن سر و کار دارد. “
کارت اجاره نامه ، معامله رسمی و مسئولیت قانونی
در گفتگو با مهر ، راف خاطرنشان کرد که تنظیم معاملات رسمی یا قرار دادن معاملات به نام دیگران نیز یک جرم فرار مالیاتی است. هر دو اجاره دهنده و اجاره دار یا حساب هر یک مسئول قانون هستند و مجازات می شوند.
وی تأکید کرد که استفاده از کارت ویزیت افراد دیگر برای فرار مالیاتی نیز مشمول همان قانون خواهد بود و تحت پیگرد قانونی قرار خواهد گرفت.
پیچیدگی های حسابداری بانکی و خطرات واگذاری حساب بانکی
راوف در مورد خطرات کارت یا حساب بانکی در فعالیتهای جنایی مانند پولشویی ، کلاهبرداری ، تروریسم و حتی آدم ربایی گفت: “همه معاملات مسئول دارنده حساب هستند و ادعای اجاره کارت پذیرفته نمی شود.” در جنایات تروریستی ، علاوه بر مصادره املاک ، این حکم به صاحب حساب دارنده حساب صادر می شود.
برنامه های کاربردی در معاملات املاک و مستغلات و سوء استفاده های احتمالی
راف افزود: “فروشنده گاهی اوقات شماره کارت دیگری را برای دریافت پول معرفی می کند ، که می تواند برای فرار از تعهدات قراردادی یا خاتمه معامله و ایجاد مشکلات قانونی استفاده شود.”
وکیل گفت: “این اقدامات علاوه بر فرار مالیاتی ، می تواند در جنایات شدیدتر مانند تأمین مالی تروریسم و ایجاد دارندگان حساب ، مشکلات بزرگی داشته باشد.” بنابراین باید حداکثر مراقبت و هوشیاری در آن باشد
این قسمت باید رعایت شود.
